변액연금보험 장점 및 단점과 특징을 알아보자

변액연금보험은 보험사가 고객이 납입한 보험료 중 일부를 특별계정(펀드)에 편입해 주식·채권 등 다양한 자산에 투자하고, 그 운용성과에 따라 연금액·해지환급금이 변동되는 투자실적배당형 연금보험으로 투자수익이 좋으면 더 많은 연금을, 성과가 저조하면 적은 연금을 받을 수 있어 ‘변동(變動)’이라는 이름이 붙었습니다.

주요 특징

수익률 연동형 : 펀드 운용 성과에 따라 연금액이 증가하거나 감소

사망·장해 보장 : 만약 연금 개시 전 사망 시, 납입원금 또는 시가(펀드가치) 중 큰 금액을 유족에게 지급

세제 혜택 : 연금으로 수령 시 기타소득세 분리과세(세율 3.3%~5.5%) 적용, 보험료 납입액에 대해 연말정산 시 세액공제(소득공제) 가능(한도 있음)

투자 옵션 다양성 : 국내·해외 주식, 채권, 혼합형, 부동산·원자재 펀드 등 선택 가능

비유동성 : 중도 해지 시 ‘중도해지공제’가 발생하고, 해지환급금이 납입원금보다 적어질 수 있음

정의 및 구조

납입(적립) 단계

보험계약자가 매월 또는 일시금으로 보험료를 납입하면, 그 중 보험보장비용(사망·장해 보장비)과 운용관리비용을 제외한 금액이 ‘변액펀드’에 투자됩니다.

운용 단계

전문가(운용사)가 주식·채권·대체투자 등 다양한 자산에 펀드를 운용하여 수익을 추구합니다.

연금 개시(수령) 단계

계약자가 선택한 시점(보통 계약 후 10년 이상·만 55세 이후)에 연금 형태(종신연금, 확정기간 연금 등)로 수령하게 되며, 연금액은 펀드 운용 수익률에 따라 매회 변동됩니다.

변액연금보험 요약

변액연금보험 요약

운용 구조

납입보험료

매월(또는 일시금) 납입

보험료 중 사업비, 위험보험료(사망·장해보장) 등을 제외한 나머지를 펀드에 투자

투자옵션(펀드)

주식형, 채권형, 혼합형 등 다양한 펀드 선택 가능

운용회사가 펀드를 운용하여 실적 발생

계약자 적립금 & 계리준칙

매월 운용성과에 따라 계약자 적립금(투자수익 반영된 금액)이 변동

최저 보증이 있는 상품은 일정 수준 이하로 적립금이 떨어지지 않도록 설계

연금 개시

계약자가 정한 나이(예: 55세, 60세)에 일시 또는 확정 기간(예: 10년, 20년) 동안 연금 수령

연금액 = (계약자 적립금 ÷ 예정계리이율) × 연금계수

 확정연금보험 변액연금보험 비교

 확정연금보험 변액연금보험 비교

변액연금보험 장점 및 단점

변액연금보험 장점 및 단점

세제 혜택

이자소득세 비과세 : 동일계약(상품)에서 10년 이상 유지 시 연금(이자)소득에 대한 이자소득세(15.4%)가 면제됩니다 

연금소득세 과세 : 연금 수령 시에는 연금소득세가 부과되나, 이미 면제된 이자소득에 대해서는 추가 과세되지 않습니다.

가입 전 고려사항

펀드 라인업 및 운용철학 : 어떤 자산에, 어떻게 분산투자하는지 살펴보고 본인의 투자성향과 맞는지 확인하세요.

수수료 구조 : 사업비·운용비·보증비용 등을 꼼꼼히 비교해 총비용을 파악해야 합니다.

보증 옵션 여부 : 최저연금보증 기능을 사용할지, 또는 보증이율 수준이 적절한지 검토하십시오.

중도해지 시 불이익 : 10년 미만 해지 시 해지환급금이 크게 줄어들 수 있습니다.

가입 전 체크리스트

연금 개시 시점과 기간 : 개시 연령(예: 55세, 60세 등)과 기간(10년, 20년 등)을 충분히 고려하세요.

최저 보증 옵션 유무 : 최소 몇 %까지 보증되는지, 보증료는 얼마나 부과되는지 확인하세요.

펀드 종류 : 주식형·채권형·혼합형 펀드 비중과 운용 전략을 살펴보세요.

수수료 구조 : 펀드 운용수수료, 보증수수료, 보험관리비 등을 비교하세요.

세제택 조건 : 연금저축 또는 IRP 계좌로 가입 시 연말정산 절세 효과를 계산해 보세요.